虚拟货币罚没与处置变现的法律难题及合规性探讨：以9.24通知为例

在法律的范围之内，虚拟货币的罚没以及处置成为了一个很棘手的大问题。“9.2N 通知”等相关法规对其进行了限制和约束，可是在实际的操作过程中，对于被罚没的虚拟货币怎样进行合法合规的变现，存在着诸多的分歧，这让人不由得想要去探究其中的原因。

虚拟货币的法律定义

虚拟货币并非传统意义上的财物，与我们日常所接触的现金、房产等有所不同。“9.2N 通知”明确指出，它不具有和法定货币同等的法律地位，也没有法偿性，不能在市场上当作货币来流通。虽然《山东省罚没物品处置工作规程(试行)》等几个文件认可比特币等属于虚拟商品，但是交易炒作存在风险，它并非被禁止交易的商品。

有关部门一直提示交易投资存在风险，这种行为未被禁止。这表明虚拟货币在法律定位上模糊且敏感，它既非货币范畴，也非普通可自由交易物品，给后续处置工作埋下复杂隐患。

交易市场的现状

“9.2N 通知”发布后，在我国境内，虚拟货币交易几乎完全不见踪影。个人不被允许开展相关业务，企业也不行，国家行政机关和司法机关同样不可以。此举措致使国内不再拥有合法的虚拟货币交易环境。

如今在我国境内已不存在虚拟货币交易所，这就导致虚拟货币交易没有了正规的平台。可罚没的虚拟货币存在变现的需求，基于此，后续的处置工作不能按常规进行，需要在合规与现实需求之间艰难地寻找平衡。

罚没处置的原则

《山东省罚没物品处置工作规程（试行）》将公开拍卖置于优先地位，《罚没财物管理办法》同样把公开拍卖当作优先原则。但对于虚拟货币能否进行公开拍卖这一情况存在疑问，原因在于虚拟货币有着特殊的性质，它不属于普通的罚没物品。

如果用常规的公开拍卖这种方式去处置虚拟货币，那么极有可能会和“9.2N 通知”等相关法规产生冲突。法规明确规定禁止在我国境内开展与虚拟货币相关的业务。而进行虚拟货币的拍卖，有可能会通过一种变相的形式对其交易予以支持，这与法规所包含的精神是完全相反的。

常见处置方式及风险

公安机关一般会促使犯罪嫌疑人配合进行变现操作，使嫌疑人与第三方科技公司签订委托代理合同。随后，科技公司能够拿到虚拟货币钱包地址并对其进行处理以实现变现。然而，这种方式存在着有涉嫌违背“9.2N 通知”规定的情形。

第三方公司的行为属于非法金融活动，他们以改变形式的手段支持了虚拟货币的变现与交易。如果检察院参与其中，影响范围会进一步扩大。现在，有些公安部门为降低风险，通过招标挑选第三方公司，然后让这些公司通过拍卖方式进行合规处置，但这也不是绝对安全可靠的。

数据合规风险

虚拟货币属于数据合规领域，它是数据资产。处置虚拟货币时，会遇到因数据出入境流程而带来的一系列数据合规风险。根据我国的相关规定，鉴于“9.2N 通知”的条款，司法机关不被允许把罚没的虚拟货币出售给第三方。

只能与虚拟货币的发行方进行协商，通过“回购”来实现变现。对于像 USDT 这样有明确发行、运营组织的稳定币，这种方式相对而言是能够实行的，但要考虑其规模以及发行方的意愿。然而对于 BTC、ETH 等虚拟货币，由于其发行方具有特殊性，所以在操作上会面临困难。

监管与未来展望

目前针对虚拟货币罚没处置的监管工作仍在不断地进行完善。有关部门一方面必须保证法规能够得到切实执行，另一方面要妥善地对罚没的虚拟货币进行变现处理。在未来，有很大可能会制定出更加详细并且更具针对性的指南或者细则。

虚拟货币市场的发展存在很多不确定性，监管也得紧跟时代的脚步。在符合规定的情况下，要找出既符合法律法规，又能对罚没的虚拟货币进行有效处置的办法，这是当前急需解决的问题。那么，你认为未来怎样才能更好地处理虚拟货币罚没处置的合规事宜？希望大家点赞并分享此文，也欢迎大家在评论区留言进行讨论。